¿Qué es Fraude Fiscal? El fraude fiscal se define como: cuando un individuo o empresa falsifica deliberadamente cualquier información en una declaración de impuestos con la intención de limitar la obligación tributaria. El término se aplica a muchas actividades diferentes que violan las leyes que se encuentran en el Código de Rentas Internas.
Negligencia vs. Fraude de impuesto a los ingresos
Para condenar a una persona por fraude fiscal, el IRS tiene que demostrar que la persona tuvo la intención de tergiversar o proporcionar datos incompletos en una declaración de impuestos. En general, es difícil probar la intención de un contribuyente de infringir la ley tributaria.
La unidad de Investigación Criminal del IRS tiene que demostrar tu intención al proporcionar evidencia muy específica en cuanto a tus motivos. Esta es la razón por la que el gobierno a menudo elige perseguir al contribuyente con un asunto civil simplemente presentando información de que pagaron menos de sus impuestos. Por lo general, si el contribuyente tiene algún argumento legal sobre por qué no pagaron sus impuestos, generalmente ganarán el cargo criminal.
Tipos de fraude fiscal
- Deliberadamente menos información u omisión de ingresos
- Ocultar o transferir activos o ingresos
- Exagerar la cantidad de deducciones
- Reclamando deducciones falsas
- Reclamando gastos personales como gastos comerciales
- Crear entradas falsas en libros y registros
- Mantener dos juegos de libros
- Evasión de impuestos
- Y todo lo demás que viola los códigos Título 18 o Título 26
¿Puedes ir a la cárcel por fraude fiscal?
Si te declaran culpable de fraude fiscal, es posible que vayas a la cárcel. La evasión fiscal y algunos casos de fraude fiscal pueden condenarte por un delito grave y ver que te encarcelen por no más de cinco años. Una vez que tienes una condena por delito federal, pierdes tus derechos de voto, tu servicio de jurado, tu derecho al empleo federal, derecho a ocupar cargos federales, derecho a obtener licencias federales y derecho a obtener una licencia de piloto. No puedes unirte a las fuerzas armadas, pierdes tu derecho a poseer armas de fuego, y puedes perder ciertas oportunidades de viaje y más si vives en ciertos estados.
Sanciones por Fraude en el Impuesto a los Ingresos
Diferentes tipos de fraude fiscal incitan diferentes tipos de castigo del IRS. Si intencionalmente intentas evadir el pago de impuestos a la renta, entonces estás sujeto a sanciones penales y civiles. A continuación hay solo algunos ejemplos de los posibles castigos que podrías recibir.
Fraude o declaraciones falsas
Si se lo declara culpable, el contribuyente es condenado por un delito grave y no está sujeto a más de tres años de prisión, una multa de no más de $250,000 para individuos o $ 500,000 para corporaciones, incluido el costo de la acusación.
Evasión de impuestos o argumentos fiscales frívolos.
Tras una condena, el contribuyente es ahora culpable de un delito grave y puede ser encarcelado por no más de cinco años, y pagar una multa de no más de $250,000 para individuos y $ 500,000 para corporaciones más el costo de enjuiciamiento.
Los fraudes y estafas fiscales “Docena Sucia”
Cada año, el IRS crea una lista de la infame “Docena sucia”: las 12 estafas fiscales más importantes del año. Algunas tendencias suben y bajan con la nueva tecnología y la información de fácil acceso, mientras que otros patrones siguen siendo los mismos. Recuerde que el IRS se ha ocupado de los fraudes fiscales durante más de cien años, por lo que están bien versados y adaptables a los esquemas de fraude fiscal. Evite hacer declaraciones erróneas y solo confíe en un preparador de impuestos ético para evitar sanciones, pagos atrasados y posible encarcelamiento.
- Deducciones falsamente acolchadas
No puedes engañar al IRS. Es fácil inflar la cantidad de deducciones o gastos en una declaración de impuestos para pagar menos de lo que realmente debe o para recibir reembolsos más grandes. Siempre revisa dos veces tu declaración para asegurarte de que no malinterpretaste o acolchaste de forma involuntaria las deducciones para evitar las acusaciones de fraude.
- Reclamos excesivos por créditos comerciales
Si eres dueño de tu propio negocio, es especialmente importante aprender los códigos fiscales aplicables. No es raro que los nuevos dueños de negocios presenten indebidamente sus impuestos y multas que representan un gran golpe para sus negocios. Siempre manténgase al día con las leyes del IRS para los créditos impositivos comerciales para asegurarse de presentar su solicitud adecuadamente.
Un ejemplo común de reclamos excesivos es el crédito fiscal de combustible. Contrariamente a la creencia popular, este crédito no siempre está disponible para los contribuyentes. Si crees que calificas para este crédito, toma notas detalladas de su millaje y preséntalo a un preparador de impuestos éticos para su revisión.
- Declaraciones de Reembolso Infladas
Los preparadores de impuestos poco éticos prometerán más de lo que pueden ofrecer. Si alguien se acerca a ti prometiendo reembolsos de impuestos inflados antes de examinar tu información, entonces debes mantenerte al margen. Estos estafadores están dispuestos a robar tu información y tu información a tu cargo. Por lo general, puedes detectar fraudes porque se anuncian a través de volantes, publicidades y grupos comunitarios donde es más probable que encuentren contribuyentes confiados de los que puedan aprovecharse.
- Falsificar ingresos para reclamar créditos
No te sientas tentado a recuperar ingresos falsos para calificar para créditos fiscales. Los estafadores a veces engañan a los contribuyentes para que hagan esto a pesar de que no es ético ni legal. Siempre presenta la declaración de impuestos más precisa posible porque eres legalmente responsable de la información en la declaración, independientemente de quién la haya preparado. Cuando el IRS lo descubra, te obligarán a pagar impuestos atrasados, intereses y multas.
- Refugios fiscales abusivos
El IRS tiene experiencia en desentrañar complejos esquemas de evasión de impuestos y en enjuiciar a las personas que los crean. Si se le ofrece un paquete o servicio de impuestos complejo, debes buscar la opinión de un tercero antes de aceptarla.
- Declarando donaciones a caridades falsas
Desafortunadamente, hay muchas caridades falsas en el mercado que buscan hacer dinero rápido con tus buenas intenciones. Si estás considerando donar a una caridad, siempre verifica la autenticación para asegurarte de que sea una organización legítima. Una forma de detectar una caridad fraudulenta es reconocer si su nombre es similar al de otra caridad. El IRS proporciona las herramientas que puede utilizar para conocer el estado actual de las caridades.
- Fraude por un preparador de impuestos inescrupuloso
Hay muchos preparadores de impuestos calificados, pero no todos son éticos. Ten cuidado con los preparadores de impuestos que cortan las esquinas y tratan de encontrar lagunas en el código tributario. El IRS aún perseguirá acciones legales incluso si utilizaste la ayuda de otra persona. Tú sigues siendo responsable de la información inexacta en tu archivo, por lo que quieres utilizar una fuente confiable para presentar tus impuestos.
- Argumentos fiscales frívolos
Los argumentos fiscales frívolos no son una estafa en sí, pero son motivo de una acusación de fraude fiscal. Usar argumentos como declarar que una ley tributaria es inconstitucional no es motivo para no pagar impuestos. Negarse a pagar por un argumento como este no es excusa y puede hacer que te enfrentes a un proceso penal.
- Evasión fiscal extranjera
Este es un problema común que puede deberse simplemente a negligencia, pero todavía hay muchos que cometen fraude con estado extranjero. Puede parecer fácil, pero el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ahora comprende cómo eliminar las trampas impositivas extraterritoriales y las organizaciones participantes. Si cometiste un fraude o simplemente no pagaste tus impuestos, entonces lo mejor es ingresar voluntariamente para estar al día con los archivos de impuestos.
• Robo de identidad
El robo de identidad es desenfrenado en torno a la temporada de impuestos. Un criminal simplemente necesita tu número de seguro social para obtener información confidencial. Aunque el IRS persigue agresivamente a los delincuentes que presentan declaraciones falsas bajo el número de seguro social de otro contribuyente, se les urge a los contribuyentes que protejan su información tanto como sea posible; puede llevar años recuperar lo robado, si es que lo hace.
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